Cada área puede tener muchas pruebas y cada prueba
debe estar asociada a un área lo que implica que las
áreas deben definirse al inicio de la auditoría.
Probando riesgos y controles
Con el Registro de Riesgos y Controles, usted puede
definir pruebas en relación a cada riesgo y/o control
además de registrar los resultados en el panel de
Propiedades de la Prueba. Algunas pruebas creadas
por usted están también disponibles mediante el modulo
Planificar y Desarrollar Pruebas para ayudarle no
pasar por alto este trabajo.
Cuando usted agregue una prueba en el Registro de
Pruebas y Controles, usted puede crearla desde cero,
seleccionando desde la librería o adjuntando una prueba
existente desde esta auditoria (p.e. una no asociada
a un riesgo o control).
Cada riesgo o control puede tener múltiples pruebas
asociadas, pero cada prueba puede asociarse solo a
un riesgo o control. Copie y pegue pruebas si desea
agregar la misma prueba a múltiples riesgos o controles.
Plan de Pruebas
Use el modulo Plan de Pruebas con independencia de
los riesgos y controles.
El usuario responsable de mantener la librería
puede especificar cuando una prueba, o eventualmente
un área de auditoria completa, es obligatoria para
un determinado tipo de auditoria. Puede especificar
también cuando una prueba debe ser pre-seleccionada
por defecto. Las pruebas pueden también ser duplicadas
mediante las funcionalidades 'Copiar prueba' y 'Pegar
Prueba'.
Realizar una prueba
Vaya al modulo Realizar Prueba cuando desee realizar
una prueba con independencia del Registro de Riesgos
y Controles.
En esta pantalla, todo el detalle de la prueba
es solo-lectura. Seleccione un resultado de la lista
de selección correspondiente y, opcionalmente, ingrese
una descripción del resultado.
Explore las pruebas como desee usando los valores
de status disponibles y el proceso de Revisión/Aprobación.
Los filtros y la información disponible en la pantalla
de resumen le ayudaran a hacer seguimiento de cada
status en su trabajo.
Papeles de trabajo, puntos, eventos y referencias
cruzadas
PAWS provee cuatro características comunes disponibles
en muchos lugares en el sistema, pero son particularmente
relevantes en el contexto de la ejecución de una
prueba:
|
|
Papel de trabajo |
Adjunta un
papel de trabajo externo tal como MS Word
o Excel. |
|
|
Punto |
Registra varios tipos
de puntos tales como puntos de revisión, hallazgos
o puntos de seguimiento. |
|
|
Evento |
Describe eventos que
tienen ocurren en relación con el ítem actual
tales como comentarios de seguimiento, cambios
de status, etc. |
|
|
Referencia cruzada |
Un vínculo de referencia
cruzada permite al usuario conectar dos ítems
existentes en PAWS, permitiendo su vista conjunta. |
Los papeles de trabajo pueden agregarse también
a entidades y auditorias a nivel de Universo. La
existencia de los iconos en la línea correspondiente
indica la existencia de estos ítems, y los detalles
del registro pueden encontrarse en las solapas de
la pantalla:
Papeles de trabajo
Adjunte los documentos creados en aplicaciones externas
en el lugar relevante en cada auditoria y despliéguelo
directamente desde PAWS. Puede también crear una
Librería de Plantillas (documentos pro-forma), permitiendo
que sean fácilmente accesados cuando sean agregados
como papel de trabajo a una auditoria en PAWS.
Puntos
El concepto de 'Puntos' abarca todas aquellos temas
detectados durante una auditoria que deben ser documentados,
tales como Puntos de Revisión, Hallazgos, Puntos
de Seguimiento o Recordatorios. Registre 'Puntos'
en relación a un área, prueba, riesgo, control u
observación en el curso de una auditoria.
Eventos
Use la característica Eventos para documentar la
historia de eventos que han ocurrido en relación
con el ítem actualmente seleccionado. Esta característica
puede usarse con una amplia variedad de propósitos
tales como registrar comentarios de seguimiento,
cambios de status, etc.
Referencias cruzadas
Use la característica de Referencia Cruzada para
insertar una marca que relacione dos registros en
una auditoria, por ejemplo entre dos pruebas de
auditoria o entre un riesgo y una prueba, etc. Cuando
defina una referencia cruzada, agregue un nombre
descriptivo que explique la naturaleza del vínculo.
Habiendo insertado una referencia cruzada, utilizela
para alternar ambos elementos cuando lo desee.
